Форум Бухгалтеров Казахстана |
Привет, Гость! Войдите или зарегистрируйтесь.
Вы здесь » Форум Бухгалтеров Казахстана » Учет денежных средств » Бонусы покупателю от Казкома. Учет скидки с продаж.
1210 счет к получению-1000+500
6010 доход от реализации- 1000+500
Верно
1030 деньги-950+500
6030 скидка-50
1210 счета к получению-1000+500
Вот тут и нехватает 500. Банк зачислит только 950, а 500 нет. Типа за счет бонусов.
Вот тут и нехватает 500. Банк зачислит только 950, а 500 нет. Типа за счет бонусов.
Как это "типа"?
По выписке банковской с расчетного счета их нет?
Тогда как вы закрываете Дт задолженность покупателя?
Вот в этом то и вся заковырка!
Наш ГБ собирает бонусы на отдельном счете 3310 Бонусы (как контрагент)
И при оплате бонусами за товар, ГБ со счета бонусы "берет" сумму и закрывает ее.
А так как, бонусами пользуются, скажем так, не часто (было всего 2 случая оплаты бонусами), на счете 3310 БОНУСЫ накопилась приличная сумма (ок 100 т.т.) И вот, теперь незнаем куда ее деть 
Раньше она списывала их вместе с комиссией банка за транзакцию, а так как возник случай оплаты бонусами, по ее мнению, необходимо было их собирать на отдельном счете. Вот теперь они и зависли. 
Вот в этом то и вся заковырка!
Наш ГБ собирает бонусы на отдельном счете 3310 Бонусы (как контрагент)
Как он(ГБ) их собирает? Откуда он(она) их берет? Схему можно?
и получается так:
мы делаем проводку в бух.справке покупки товара
3310 Казком 1210 покупатель - покупает товар,
1210 покупатель 6010 наш доход
1210 покупатель 3130 НДС к оплате.
далее
через терминал нам поступают деньги на р/с
1030 р/с наш 3310 Казком(как промежуточный терминальный контрагент )
Далее Казком по терминальным операциям дает выписку - карточку
по ней мы делаем в бух.справке проводки
7211 АУП(комиссия) 3310 Казком - списываем комиссию за терминальную операцию
3310 БОНУСЫ(мы ввели как контрагента) 3310 Казком списываем бонусы, чтоб сходилось сальдо с Казкомом.
А при случае оплаты бонусами, со счета 3310 БОНУСЫ мы и берем д/с
3310 Казком 1210 покупатель - покупает товар
проводка совершенно некорректна. Бухгалтерская справка это не документ.
3310 это счет "краткосрочная кредиторская задолженность" или "счета к оплате"
3310 отражается в отчетах по НДС, по КПН, должны быть документы, и вы знаете какие:
Накладная, АВР, Счет-фактура.
Они есть?
Накладная, АВР, Счет-фактура.
Они есть?
да есть. Но дело в том, что у нас 2 базы. Торговля и предприятие.
3310 Казком 1210 Покупатель это по документам (СФ, РН + слип конечно)
Попробую нарисовать всю схему для полной ясности. Прошу поправить, если где-то ошибусь.
Физическое лицо Иванов получает кредитную бонусную карточку. Кредитный лимит составляет 25 000 тенге.
Иванов приходит в наш магазин и покупает у нас чайник, стоимостью 11 300 тенге.
При оплате, ККБ перечисляет на наш расчетный счет 10 735 тенге, то есть не всю сумму стоимости товара, а за минусом скидки.
Чему равен бонус и в каком соотношении он начисляется?
Бонус начисляется исходя из размера скидки, предоставляемой торговцем в % соотношении от суммы покупки. На бонусном счете скидка аккумулируются из расчета 1 бонус равен 1 тенге.
Пример: Вы совершили покупку на 10 000 тенге, партнер банка начисляет бонусы в процентном соотношении 11% от суммы покупки, следовательно, вы можете купить товар еще на 1 100 тенге
http://www.gocard.kz/site/index.php?opt … ;Itemid=37
Продавец не просто начисляет виртуальные бонусы, которые когда-нибудь потом могут принести пользу покупателю, держателю карточки, а сразу оставляет реальные деньги. Поэтому, бонус является скидкой, что уменьшает наш доход и налогооблагаемую базу.
Мы, продавец, отражаем у себя в учете предоставленную скидку.
Остальная сумма 565 тенге (сумма скидки – бонуса) зачисляется на бонусный счет Иванова и фиксируется в его карточке.
Через некоторое время Иванов снова посещает наш магазин. Он приобретает сумочку для дисков стоимостью 2 500 тенге. На его бонусном счете сумма увеличилась до 3 000 тенге, полученных у других партнеров ККБ.
Эта сумма уже не является кредитом, выдаваемым ККБ. Это «реальные» деньги, находящиеся на лицевом счете Иванова. Поэтому, при оплате этими бонусами (деньгами, которые положили туда мы и остальные партнеры), банк должен перечислить с одного счета (физического лица Иванова) на другой счет (юридического лица, то есть наш) денежные средства в размере 2 500 тенге. Таким образом, реализация за бонусы аналогична стандартной реализации за безналичный расчет.
Если я где-то не правильно написала, поправьте, пожалуйста.
И в продолжение поста Забавы.
Эта схема уже придумана не здесь на форуме, а самим банком.
Victoriya, надо смотреть еще раз выписки банка. Наверняка, они в своих выписках разделяют каким-то образом поступление от них
вам на р/счет денег с кредитной полочки и с бонусной полочки)))
Но, я более чем уверена, что учитывать бонусы продавцу не имеет смысла. Провели операцию по скидке с продажи и все.
Полностью согласна с объяснением Забавы, тем более, что мы очень тщательно обсуждали эту тему даже вне форума.
И бух.справка здесь неуместна. У вас есть:
1. Выписки с банка по расчетному счету
2. Есть ваша реализация товара, выставленная СФ.
Забава
Вот теперь все ясно.
Казком ошибся, когда не перечислил нам деньги за покупку (это было в 2006г, когда только ввели Go карты).
Спасибо вам всем ОГРОМНОЕ!
Извините если немного подпортила ваши нервы 
Забава
Вот теперь все ясно.
Казком ошибся, когда не перечислил нам деньги за покупку (это было в 2006г, когда только ввели Go карты).
Спасибо вам всем ОГРОМНОЕ!
Извините если немного подпортила ваши нервы
Victoriya точно Вы разобрались? Потому как отпускать Вас, с, хотя бы полувопросом, не хотелось бы.
И нервы наши такие железные, что вообщем их уже ничем не подпортишь 
И бух.справка здесь неуместна. У вас есть:
1. Выписки с банка по расчетному счету
2. Есть ваша реализация товара, выставленная СФ.
Галина верно определила документооборот этих операций. 
Вот теперь все ясно.
Казком ошибся, когда не перечислил нам деньги за покупку (это было в 2006г, когда только ввели Go карты).
Спасибо вам всем ОГРОМНОЕ!
Извините если немного подпортила ваши нервы
Мы думали, что теперь мы с Вами проводки посмотрим. Или это уже не нужно? 
Мы думали, что теперь мы с Вами проводки посмотрим. Или это уже не нужно?
Нет, я уже разобралась 
Спасибо за внимание, понимание, и уделенное время 
Нет, я уже разобралась
Очень рады! Ждем следующих интересных вопросов 
Вы здесь » Форум Бухгалтеров Казахстана » Учет денежных средств » Бонусы покупателю от Казкома. Учет скидки с продаж.